Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) jest jednym ze sposobów oszczędzania na dodatkową emeryturę. Podlega przepisom Ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych, która obowiązuje od 1 września 2004 r.

Zyski z inwestowania środków gromadzonych na IKE są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych, tzn. nie są pomniejszone o 19% podatku kapitałowego, z zastrzeżeniem spełnienia określonych warunków.

IKE można otworzyć:
- poprzez Internet w STI
- poprzez formularz dostępny na stronie www.prywatnaemerytura.pl
- w każdej placówce Banku BPH oraz Private Finance Sp. z o.o.

DOWIEDZ SIĘ WIĘCEJ
Dodatkowe informacje na temat IKE można uzyskać pod numerem infolinii 19 511 lub w placówce Banku BPH.

Uczestnikiem IKE może być każdy, kto ukończył 18 lat, bez konieczności świadczenia pracy przez taką osobę. Dodatkowo uczestnikami mogą być osoby w wieku 16–18 lat, jeżeli są zatrudnione na podstawie umowy o pracę.

Utratę praw do otwarcia rachunku IKE  powoduje jedynie wypłata środków z posiadanego IKE po ukończeniu 60. roku życia (lub ukończeniu 55 lat w przypadku wcześniejszego uzyskania uprawnień emerytalnych). Natomiast przedterminowe wycofanie środków z IKE (określane jako dyspozycja zwrotu) nie powoduje utraty uprawnień do założenia IKE w przyszłości.

Nie. Umowę o prowadzenie IKE podpisuje się tylko z jedną instytucją prowadzącą IKE, a osoba gromadząca oszczędności na więcej niż jednym IKE zostanie pozbawiona 75% uzyskanego na każdym z tych kont dochodu.

Minimalna kwota pierwszej wpłaty na IKE BPH TFI wynosi 1 000 zł., a każda kolejna wpłata jest możliwa już od 100 zł.

Ustawa przewiduje, że w danym roku kalendarzowym suma wpłat na IKE nie może przekroczyć 300% prognozowanego przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia ogłaszanego na dany rok. A zatem w 2012 r. uczestnik IKE będzie więc mógł wpłacić maksymalnie 10 578 zł.

Wpłaty mogą być dokonywane w dowolnym dla uczestnika terminie. Obowiązuje jedynie wymóg dokonania minimalnej sumy wpłat w pierwszym roku od daty założenia IKE w wysokości 2 000 zł.

Środki zgromadzone na IKE można wypłacić w każdej chwili. Aby jednak nie zapłacić podatku od zysków kapitałowych, w momencie wypłaty trzeba mieć skończone 60 lat (lub 55 lat i nabyte uprawnienia emerytalne) oraz należy spełnić jeden z warunków:

• dokonywać wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo
• dokonać ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty.

Nie ma obowiązku wypłaty środków zgromadzonych na IKE po ukończeniu określonego wieku. Dyspozycję wypłaty można złożyć w dowolnie wybranym momencie, pod warunkiem spełnienia warunków przewidzianych dla wypłaty.

Środki z IKE mogą być wypłacane jednorazowo lub w ratach. W przypadku wyboru wypłat ratalnych możemy stopniowo wykorzystywać środki zgromadzone na IKE, podczas gdy pozostałe oszczędności będą nadal inwestowane i mogą wypracowywać dodatkowy dochód.

Oszczędzający przy podpisywaniu umowy o IKE wskazuje numer rachunku bankowego, na który dokonywany będzie zwrot nadwyżek wpłat.

Nie. Zwrot z IKE dokonywany jest w przypadku wypowiedzenia Umowy o IKE przez Oszczędzającego. W dowolnym momencie można ponownie zacząć oszczędzać na IKE.
Istnieje również możliwość wycofania tylko części środków zgromadzonych na IKE. Dyspozycja taka określana jest jako częściowy zwrot. Częściowy zwrot nie powoduje zamknięcia IKE – na konto to można nadal dokonywać wpłat i powiększać zgromadzone oszczędności.

Osobom uprawnionym do wypłaty wskazanym w Umowie o IKE lub spadkobiercom, jeśli posiadacz IKE nie dokonał odpowiednich wskazań.

Nie. Środki wypłacane przez spadkobierców z IKE są wolne od podatku spadkowego.

Ulga w podatku od zysków kapitałowych ma bardzo ważne znacznie, szczególnie przy długoterminowym oszczędzaniu.
Korzyści z ulgi zależą to od planowanego okresu oszczędzania, sumy dokonanych wpłat oraz od rentowności osiągniętej z inwestowania gromadzonych środków. Gdy planuje się oszczędzanie przez długi okres i coroczne wpłacanie środków, a osiągnie się kilkuprocentową stopę zwrotu, to zyski mogą przekroczyć nawet 3-4-krotnie sumę wpłaconych składek. W takiej sytuacji ochrona kwoty zysków przed "podatkiem Belki" będzie mieć ogromne znaczenie.

Uczestnikami IKE mogą zostać osoby, które ukończyły 18 lat, bądź osoby w wieku 16–18 lat, jeżeli są zatrudnione na podstawie umowy o pracę.
BPH TFI specjalnie dla tych, którzy już dziś myślą o bezpiecznej przyszłości swojego dziecka proponuje Program Systematycznego Oszczędzania.

Nie ma ustawowo określonego terminu. Jednak w interesie Klienta leży jak najszybsze założenie IKE, gdyż dłuższy okres oszczędzania zapewnia wyższe zyski i więcej pieniędzy w okresie emerytalnym. 100 zł zainwestowane dziś po latach może być warte nawet kilkaset złotych.

Fakt zatrudnienia bądź braku zatrudnienia nie ma znaczenia dla możliwości posiadania i dokonywania wpłat na IKE.

IKE stanowi dodatkową, preferencyjną (m.in. podatkowo) formę oszczędzania na emeryturę. Trzeba wziąć pod uwagę fakt, że dotychczasowe świadczenie emerytalne z I i II filara będzie stanowiło zaledwie ok. 40–60% płacy z dnia odejścia na emeryturę. Dlatego warto już teraz pomyśleć, jak to zmienić.

Środki odkładane na IKE nie są rozliczane w rocznym zeznaniu podatkowym PIT. Wpłaty dokonywane są bowiem ze środków już opodatkowanych w formie podatku dochodowego od osób fizycznych. Ważne jest także to, że wypłata środków zgromadzonych na IKE nie podlega podatkowi od dochodów kapitałowych, tzw. "podatkowi Belki".

Nie. Obecnie nie ma takiej możliwości.

Jak najbardziej. Im dłuższa perspektywa inwestowania, tym oczekiwany zysk będzie większy. Na IKE można oszczędzać niezależnie od formy zatrudnienia. Osoby zatrudnione na podstawie umowy o pracę, wykonujące wolny zawód, przedsiębiorcy, a nawet bezrobotni mogą oszczędzać w IKE.

IKE prowadzić mogą banki, firmy ubezpieczeniowe, podmioty prowadzące działalność maklerską i Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych. Bezpieczeństwo środków zabezpieczają przepisy prawa, które regulują działalność tych firm.

IKE otwiera każdy dla siebie, tak więc każde z małżonków ma swoje konto.

Tak. Może pan wskazać dowolnego beneficjenta, niekoniecznie z kręgu najbliższych spadkobierców.

Nie, nie podlegają one opodatkowaniu. Mogą być wypłacone bezpośrednio beneficjentowi lub zasilić jego konto IKE. W takim przypadku są zwolnione z rocznego limitu wpłat.

Rezygnacja z IKE przed uzyskaniem uprawnień emerytalnych obciążona jest koniecznością zapłacenia podatku od wypracowanych zysków w wysokości 19%. Taka rezygnacja nie oznacza braku możliwości otwarcia IKE ponownie.